为了规范公司内部费用报销流程，提高工作效率，确保财务数据的真实性和准确性，特制定本《费用报销管理制度》。该制度适用于全体员工在履行工作职责过程中所发生的各类费用报销事项。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工因公出差、业务招待、培训学习等产生的差旅费、交通费、住宿费、餐饮费及其他合理支出的费用报销管理。

二、基本原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚构或夸大事实。

2. 合理性原则：报销金额应符合市场价格水平，避免不必要的浪费。

3. 及时性原则：员工应在费用发生后尽快提交报销申请，原则上不得超过一个月。

4. 审批程序原则：所有费用报销需按照规定的审批权限逐级上报审核批准。

三、具体规定

（一）差旅费报销

1. 交通费：乘坐公共交通工具时，凭有效票据实报实销；若选择出租车或其他交通工具，则需说明原因并经部门负责人同意。

2. 住宿费：按公司规定的标准限额内据实报销，超出部分由个人承担。

3. 餐费补助：按实际出差天数给予固定额度的餐费补贴，不再另行报销餐费发票。

（二）业务招待费报销

1. 招待客户或合作伙伴前须提前申请并获得批准；

2. 报销时需附上详细的接待记录表，包括被招待人数、时间地点等信息；

3. 单次招待费用不得超过公司设定的最大限额。

（三）培训学习相关费用

1. 参加外部培训课程前必须经过人力资源部审核确认；

2. 学费及相关材料费可全额报销；

3. 食宿及往返交通费按照差旅费标准执行。

四、报销流程

1. 员工填写统一格式的《费用报销单》，并粘贴好相关的原始凭证；

2. 将填写完整的报销单交至所在部门主管初审；

3. 初审通过后送至财务部门复核；

4. 最终由总经理签字确认后发放款项。

五、违规处理

对于违反上述规定的行为，公司将视情节轻重采取警告、罚款直至解除劳动合同等措施。同时，任何虚假报销行为都将追究法律责任。

以上即为本公司关于费用报销管理的具体规定，请各位同事严格遵守，共同维护良好的企业秩序！

此制度自发布之日起正式实施，解释权归公司管理层所有。希望全体员工能够积极配合，确保制度得到有效落实，从而促进公司的健康发展。